ប្រៀបធៀបគណនីសន្សំសុខភាពនិងគណនីចំណាយដែលអាចបត់បែន

អត្ថប្រយោជន៍ភាពខុសគ្នានិងភាពខុសគ្នារវាង HSAs និង FSAs

គណនីចំណាយដែលអាចបត់បែនបាននិងគណនីសន្សំសុខភាពគឺជាឱកាសពីរដែលជនជាតិអាមេរិកអាចជ្រើសរើសយកប្រាក់ឈ្នួលពីប្រាក់ខែរបស់ពួកគេដើម្បីប្រើប្រាស់សម្រាប់ចំណាយលើការព្យាបាល។ កំណត់ទៅឡែកមានន័យថាប្រាក់ចូលទៅក្នុងគណនីមួយសម្រាប់អ្នកដើម្បីប្រើនៅពេលក្រោយ។ គណនីនីមួយៗមានអត្ថប្រយោជន៍ផ្ទាល់ខ្លួននិងច្បាប់ផ្សេងៗគ្នាសម្រាប់ការប្រើប្រាស់។ មានភាពស្រដៀងនិងភាពខុសគ្នាយ៉ាងខ្លាំងរវាង គណនីចំណាយដែលអាចបត់បែន (FSAs) និងគណនីសន្សំសុខភាព (HSAs) ។

ភាពស្រដៀងគ្នាធំបំផុតរវាង FSAs និង HSAs

ភាពសាមញ្ញបំផុតរវាងគណនីទាំងពីរគឺថាអ្នកត្រូវបានអនុញ្ញាតឱ្យទុកប្រាក់មួយឡែកសិនមុននឹងអ្នកបង់ពន្ធលើប្រាក់ចំណូល។ ដរាបណាប្រាក់នោះត្រូវបានប្រើប្រាស់សម្រាប់ "ការចំណាយលើការប្រកួតប្រជែង" (សូមមើលខាងក្រោម) អ្នកនឹងមិនបង់ពន្ធលើប្រាក់ចំណូលនោះទេ។

ការដាក់ប្រាក់មុនបង់ពន្ធអាចបន្ថែមការសន្សំដ៏ធំមួយសម្រាប់អ្នក។ ឧទាហរណ៍: ប្រសិនបើអ្នកចំណាយ 500 ដុល្លារលើការចំណាយទាក់ទងនឹងសុខភាពបន្ទាប់ពីអ្នកបានបង់ពន្ធលើប្រាក់ចំណូលនោះអ្នកប្រហែលជាត្រូវរកប្រាក់ចំណូលបាន $ 650 ដើម្បីឱ្យមាន 500 ដុល្លារដើម្បីចាប់ផ្តើម (អាស្រ័យលើតង្កៀបពន្ធដែលអ្នកមាន។ ) ប្រសិនបើអ្នកដាក់ប្រាក់នោះ ទៅជា HSA ឬ FSA មានន័យថាអ្នកមិនត្រូវបង់ពន្ធលើវាបន្ទាប់មកអ្នកត្រូវរកប្រាក់បានតែ 500 ដុល្លារដើម្បីឱ្យមានការចំណាយចំនួន 500 ដុល្លារ។ ជាការពិតអ្នកបានធ្វើការតិចម៉ោងដើម្បីរកប្រាក់នោះហើយការចំណាយទាក់ទងនឹងសុខភាពរបស់អ្នកគឺតិចជាង 150 ដុល្លារ។

ភាពខុសគ្នាធំបំផុតរវាង FSAs និង HSAs

ចំណាំភាពខុសគ្នាដំបូងដែលជារឿយៗត្រូវបានលាយបញ្ចូលគ្នានៅពេលដែលអ្នកទាំងពីរត្រូវបានគេប្រៀបធៀប។

FSA គឺជាគណនី ចំណាយ មួយ។ នោះបង្ហាញថាអ្នកត្រូវបានគេរំពឹងថានឹងចំណាយប្រាក់ដែលអ្នកបានទុកចោលក្នុងអំឡុងពេលដែលវាត្រូវបានកំណត់ទុក។ HSA គឺជាគណនី សន្សំ មានន័យថាអ្នកអាចសន្សំលុយនោះរហូតដល់អ្នកត្រូវការវាសូម្បីតែអ្នកមិនត្រូវការវារហូតដល់ច្រើនឆ្នាំក្រោយមក។

ទិដ្ឋភាពទូទៅនៃគណនីចំណាយដែលអាចបត់បែនបាន

គណនីចំណាយដែលអាចបត់បែនបានគឺចំណាយអស់មួយឆ្នាំ។

រាល់ខែនៅក្នុងឆ្នាំជាក់លាក់នោះទឹកប្រាក់ចំនួនទឹកប្រាក់ដែលអ្នកបានកំណត់ជាមុននឹងត្រូវបានដកពីប្រាក់បៀវត្សរបស់អ្នកនិងដាក់ចូលក្នុងគណនីសម្រាប់ការប្រើប្រាស់របស់អ្នកក្នុងឆ្នាំដដែលនោះ។ អ្នកអាចប្រើលុយនោះសម្រាប់ " ចំណាយមានលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់ " ដូចដែលបានកំណត់ដោយសេវាប្រាក់ចំណូលផ្ទៃក្នុង (IRS) ។

ការចំណាយមានលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់អាចជាការព្យាបាលផ្នែកវេជ្ជសាស្ត្រប៉ុន្តែវាក៏អាចជាការថែទាំនៅថ្ងៃ (សម្រាប់កុមារឬមនុស្សចាស់មនុស្សពេញវ័យដែលពឹងផ្អែក) ផងដែរ។ IRS រក្សាបញ្ជីបច្ចុប្បន្នភាពនៃការចំណាយវេជ្ជសាស្រ្តដែលមានលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់ FSA ។

ដើម្បីប្រើប្រាក់ដែលអ្នកបានកំណត់ទុកអ្នកដាក់ស្នើវិក័យបត្រសម្រាប់ថ្លៃឈ្នួលអប្បបរមាដល់នរណាម្នាក់នៅក្នុងក្រុមហ៊ុនរបស់អ្នកដែលត្រូវបានចាត់តាំងដើម្បីដោះស្រាយបញ្ហាទាំងនោះ។ បុគ្គលនោះបន្ទាប់មកដាក់វិក័យប័ត្ររបស់អ្នកទៅស្ថាប័នគ្រប់គ្រង FSA របស់អ្នកហើយអ្នកនឹងត្រូវសងបំណុលនោះវិញពីគណនីផ្ទាល់ខ្លួនរបស់អ្នក។ ក្នុងប៉ុន្មានឆ្នាំថ្មីៗនេះនិយោជកធំ ៗ មួយចំនួនបានចាប់ផ្តើមចេញប័ណ្ណឥណពន្ធសម្រាប់ចូលទៅ FSA របស់អ្នកដោយផ្ទាល់ដូច្នេះអ្នកនឹងមិនចាំបាច់ឆ្លងកាត់ដំណើរការដាក់ពាក្យស្នើសុំ។

គន្លឹះទៅ FSA មួយគឺថាវាប្រើវាឬក៏ចាញ់វា។ ប្រាក់ដែលអ្នកបានកំណត់ទុកក្នុងមួយឆ្នាំត្រូវចំណាយក្នុងឆ្នាំនោះឬវានឹងត្រូវចាញ់។ នោះហើយជាមូលហេតុដែលវាជាការសំខាន់ក្នុងការប៉ាន់ប្រមាណយ៉ាងជិតស្និទ្ធអំពីចំនួនទឹកប្រាក់ដែល អ្នកគិតថាអ្នកនឹងចំណាយសម្រាប់ការចំណាយលើគុណវុឌ្ឍិ ជារៀងរាល់ឆ្នាំ។

ដូចគ្នានឹងកម្មវិធីរដ្ឋាភិបាលណាមួយដែរអ្នកនឹងចង់ដឹងពីច្បាប់សម្រាប់ការប្រើប្រាស់ FSAs ដើម្បីប្រាកដថា FSA គឺជាជម្រើសដ៏ល្អសម្រាប់អ្នក។

ទិដ្ឋភាពទូទៅនៃគណនីសន្សំសុខភាពមួយ

គណនីសន្សំសុខភាពមួយគឺជាពហុឆ្នាំហើយប្រហែលជាមួយជីវិតផងដែរ។ ប្រាក់បញ្ញើគណនីអាចមកដោយផ្ទាល់ពីប្រាក់ខែរបស់អ្នកនិយោជករបស់អ្នកអាចដាក់ប្រាក់ទៅក្នុងគណនីឬអ្នកអាចដាក់ប្រាក់ដោយខ្លួនឯងបាន។ ដូចបានរៀបរាប់ខាងលើប្រាក់ដែលបានសន្សំក្នុង HSA មិនមែនជាប្រាក់ចំណូលពន្ធទេ។

នៅពេលដែលអ្នកបានចំណាយប្រាក់ពីហោប៉ៅសម្រាប់ ថ្លៃចំណាយសុខភាពដែលមានលក្ខណៈគ្រប់គ្រាន់ អ្នកអាចសងប្រាក់វិញដោយខ្លួនឯងពីអាហាររបស់អ្នក។ មិនដូច FSA ទេមានតែចំណាយវេជ្ជសាស្រ្តឬសុខភាពប៉ុណ្ណោះដែលមានលក្ខណៈគ្រប់គ្រាន់សំរាប់ការទូទាត់សំណងពី HSA របស់អ្នក។ ប្រសិនបើអ្នកយកលុយចេញសម្រាប់ហេតុផលផ្សេងទៀតនោះវានឹងក្លាយជាកម្មវត្ថុនៃពន្ធនិងការពិន័យដែលអាចមាន។

IRS ថែរក្សាបញ្ជីនៃការចំណាយវេជ្ជសាស្រ្តដែលមានលក្ខណៈគ្រប់គ្រាន់សម្រាប់ HSA មួយ។ បញ្ជីនោះរាប់បញ្ចូលទាំងការរួមបញ្ចូលការកាត់បន្ថយការចំណាយថ្នាំពេទ្យទំនិញវេជ្ជសាស្រ្តយូរអង្វែងដូចជាកន្ទុយឬវ៉ែនតាជាដើម។

អត្ថប្រយោជន៍ដ៏ធំចំពោះ HSA គឺជាការពិតដែលថាលុយគឺជារបស់អ្នកជានិច្ចដើម្បីរក្សាទុកឬប្រើប្រាស់។ វាមិនបាត់ទៅវិញនៅចុងឆ្នាំនេះទេ។ អ្នកអាចសន្សំប្រាក់មិនយកពន្ធបាននៅក្នុង HSA ខណៈពេលដែលអ្នកមានអាយុ 20 ឆ្នាំហើយមិនត្រូវប្រើវារហូតដល់អ្នកមានអាយុ 60 ឆ្នាំរបស់អ្នក - ឬសូម្បីតែក្រោយមកទៀត។

ខណៈពេលដែលវាហាក់ដូចជាដូចគណនីសន្សំមួយគឺជាគំនិតដ៏ល្អមួយសម្រាប់មនុស្សគ្រប់គ្នាមិនមែនគ្រប់គ្នាសុទ្ធតែត្រូវបានគេអនុញ្ញាតឱ្យមានសញ្ញាប័ត្រ។ មានតែអ្នកដែលមានផែនការធានារ៉ាប់រងសុខភាពខ្ពស់ដែលអាចកាត់កងបានប៉ុណ្ណោះអាចបង្កើតសញ្ញាប័ត្រហ័សដើម្បីទទួលប្រយោជន៍ពីអត្ថប្រយោជន៍ពន្ធ។ ច្បាប់ស្តីពីការកាត់កម្រិតដែលខ្ពស់គួរត្រូវនិងចំនួនទឹកប្រាក់ដែលអាចត្រូវបានរក្សាទុកខុសគ្នាពីមួយឆ្នាំទៅមួយឆ្នាំ។

មុនពេលអ្នកបង្កើត HSA មួយអ្នកនឹងចង់ ដឹងយ៉ាងច្បាស់ពីរបៀបដែលស្នាដៃការងារធ្វើ ហើយរបៀបដែលវាត្រូវបានគេភ្ជាប់ជាមួយផែនការធានារ៉ាប់រងសុខភាពខ្ពស់រួមទាំងវិធាននិងដែនកំណត់សម្រាប់ការសន្សំនិងសំណង។